Налоговый вычет за Проценты по Ипотеке. Нюансы
Налоговый вычет за квартиру не только можно, но и нужно получать вдвоем с супругом (или супругой). Это значительно ускорит возврат денег в семейный бюджет. А вот налоговый вычет за проценты по ипотеке лучше возвращать кому-то одному. Если делаете это вдвоем, то в перспективе можете потерять солидную сумму денег. Сейчас объясним почему дело обстоит именно так.
Мы неоднократно обсуждали налоговые вычеты, но чтобы перейти к сути сегодняшнего вопроса, я все-таки, тезисно напомню основные правила возврата НДФЛ.
- При покупке квартиры работающий гражданин вправе получить налоговый вычет и вернуть себе 13% от ее стоимости, но не более чем с 2 млн. руб., т. е. максимальная сумма возврата может составить 260 тысяч.
- Кроме вычета за квартиру, можно еще получить вычет за проценты по ипотеке. В этом случае вернуть можно 13% от суммы уплаченных по ипотеке процентов, но не более чем с 3 млн. рублей. Т. е. максимальная сумма возврата может составить 390 тысяч рублей, не более того.
- Если квартира, в т. ч. ипотечная, куплена в браке, то на вычет (по недвижимости и по ипотеке) могут подать оба супруга одновременно. Это значительно ускорит возврат денег в семейный бюджет. Но у возврата за ипотеку есть серьезные противопоказания.
Чем же опасен совместный вычет за ипотеку?
Совместный вычет можно делать не только за саму квартиру, но и за проценты по ипотеке. Но если в первом случае никаких противопоказаний нет, то во втором случае все может обернуться прямыми финансовыми потерями, но не сразу, а в будущем.
ВАЖНО ЗНАТЬ!
Вся проблема в том, что налоговый вычет за проценты по ипотеке можно использовать только по одному объекту, а переносить на другие нельзя, даже, если вы не исчерпали его полностью. Этим он невыгодно отличается от вычета за саму недвижимость.
К примеру. Гр-н Иванов купил в ипотеку квартиру за 1,5 млн. С самой квартиры он вернул 13%, т. е. 195 тысяч. Поскольку общий установленный лимит для возврата за недвижимость составляет 260 тысяч на человека, то недостающую он сможет получить при покупке следующего объекта. Недобранный лимит вычета по недвижимости не сгорает, а переносится на другой объект.
В качестве процентов по ипотеке Иванов уплатил банку 1 млн. руб. С них он тоже получил 13%, т. е. 130 т. р. Не смотря на то, что общий лимит для возврата за проценты по ипотеке составляет 390 тысяч, т. е. 13% от 3 млн., при следующей ипотеке Иванов ничего уже добрать не сможет.
ВАЖНО ЗНАТЬ!
Получив вычет по одной ипотеке, получить его по второй уже не получиться. При этом (внимание!), если вы получаете налоговый вычет по текущей ипотеке вдвоем с супругой, то право вычета на следующую ипотеку сгорает у вас обоих. В этом и есть главный подвох.
Причем попасть в него очень легко. Обычно это получается так. Сначала семья получает возврат за сам факт покупки недвижимости. Естественно, вычет оформляется совместный и здесь все правильно. Через несколько лет вычет за квартиру заканчивается, и семья переходит к возврату за ипотеку. И вот здесь по незнанию и по инерции они снова оформляют совместный вычет, не памятуя о том, что его лимит нельзя будет перенести на другую (следующую) ипотеку.
Итак. Если в дальнейшем вы планируете брать еще один жилищный кредит, то получать налоговый вычет по действующему займу следует только одному из супругов, а не обоим сразу. Тогда у одного из вас право на возврат будет исчерпано сейчас, а у второго останется «на потом».
В то же время, если в будущем вы не планируете брать другую ипотеку, то можете заявлять вычет сразу вдвоем. Кроме этого, заявляться на вычет по ипотеке вдвоем целесообразно, если уже по первой ипотеке ваша переплата по процентам будет в районе 6 млн.
Ну и последнее. Ограничение вычета за проценты по ипотеке не распространяется на рефинансирование. Поэтому, если вы закрыли действующую ипотеку другой ипотекой на этом же объекте, то вычет за проценты сможете получать и дальше. Главное, чтобы в договоре рефинансирования была отсылка к первому договору ипотеки.
Источник: Все льготы онлайн журнал
Юридические услуги Иркутск – Defense®